证券从业《基础知识》冲刺辅导(3)
三、我国的企业债券与公司债券
企业债券的发行也出现一些明显的变化:
(1)在发行主体上,突破了大型国有企业的限制。如2002年中国金茂债,其发行主体是股份制集团公司。
(2)在发债募集资金的用途上,改变了以往仅用于基础设施建设或技改项目,开始用于替代发行主体的银团贷款。
(3)在债券发行方式上,将符合国际惯例的路演询价方式引入企业债券一级市场。
(4)在期限结构上,推出了我国超长期、固定利率企业债券。
(5)在投资者结构上,机构投资者逐渐成为企业债券的主要投资者。如2001年发行的移动通信债和三峡债80%以上被机构投资者购买,铁路1债的投资者几乎全部是机构投资者。
(6)在利率确定上,弹性越来越大。
(7)我国企业债券的品种不断丰富。课程推荐
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